Miễn thuế chuyển nhượng chứng chỉ quỹ cho nhà đầu tư nắm giữ trên 2 năm

Từ 1/7, nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ trên 2 năm được miễn thuế chuyển nhượng, đồng thời giảm một nửa thuế lợi tức.

Luật Thuế thu nhập cá nhân có hiệu lực từ đầu tháng 7 bổ sung thêm trường hợp miễn thuế đối với chuyển nhượng chứng chỉ quỹ mở khi nắm giữ trên 2 năm. Trước đây, khoản này bị đánh thuế 0,1% trên giá trị bán, không phân biệt thời gian nắm giữ.

Luật mới cũng giảm phân nửa thuế thu nhập cá nhân với lợi tức nhà đầu tư nhận được từ quỹ đầu tư chứng khoán và quỹ đầu tư bất động sản, từ 5% xuống còn 2,5%.

Trong hồ sơ góp ý sửa đổi Luật Chứng khoán gần đây, Công ty cổ phần Quản lý quỹ đầu tư Dragon Capital đánh giá chính sách miễn thuế cho khoản đầu tư dài hạn vào quỹ mang lại nhiều lợi ích. Trước hết là khuyến khích người dân tiết kiệm và đầu tư có kỷ luật, thay vì giữ tiền nhàn rỗi. Các khoản đầu tư lâu dài giúp giảm áp lực cho hệ thống an sinh xã hội, đồng thời cung cấp nguồn vốn cho thị trường vốn, hạn chế phụ thuộc vào tín dụng ngân hàng.

Ngành quản lý quỹ tại Việt Nam còn non trẻ so với tiềm năng. Tại hội nghị về phát triển ngành quản lý quỹ cuối năm ngoái, đại diện Bộ Tài chính cho biết cả nước có 43 công ty quản lý quỹ đang quản lý khối tài sản trị giá hơn 800.000 tỷ đồng, gấp bảy lần so với năm 2014. Tốc độ tăng trưởng bình quân mỗi năm khoảng 20%.

Phần lớn nhà đầu tư cá nhân trong nước vẫn quen tự giao dịch trực tiếp thay vì ủy thác qua các tổ chức chuyên nghiệp. Thứ trưởng Tài chính Nguyễn Đức Chi từng cho rằng ngành chứng khoán cần định vị lại tư duy của nhà đầu tư, chuyển từ “chơi chứng khoán” sang “đầu tư chứng khoán”.

“Chúng ta phải thay đổi nhận thức của nhà đầu tư nhỏ lẻ, để họ đưa tài sản và vốn liếng vào các công ty quản lý quỹ chuyên nghiệp trên cơ sở lợi ích hài hòa và rủi ro chia sẻ”, ông nói tại một hội thảo đầu năm 2025.

Theo Đề án tái cấu trúc nhà đầu tư và phát triển ngành quỹ đầu tư chứng khoán, Bộ Tài chính đặt mục tiêu số lượng nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ đạt 2,5 triệu người trong 5 năm tới, tăng lên 5 triệu vào năm 2035. Số lượng quỹ đầu tư chứng khoán được kỳ vọng đạt 500 quỹ vào năm 2030, sau đó tăng 25% mỗi năm. Tổng giá trị tài sản ròng của các quỹ kỳ vọng đạt 5% GDP, trước khi tăng lên mức hai chữ số trong 10 năm tới.

Để đạt mục tiêu này, đề án liệt kê nhiều giải pháp như đa dạng hóa loại hình quỹ đầu tư chứng khoán; đa dạng kênh phân phối; xây dựng thêm các bộ chỉ số mới như chỉ số trái phiếu, chứng khoán phái sinh, chỉ số ngành… Việc giảm thuế cho các nhà đầu tư sở hữu dài hạn chứng chỉ quỹ cũng được nhắc đến trong đề án.

Phương Đông